# 株式会社シイエヌエスの収益構造と財務データ

> 最新期: 2026年5月期, 連結, 日本基準
> 単位: 百万円
> 出典: 有価証券報告書－第41期(2025/06/01－2026/05/31) (S100YYRG)
> ページ: https://vizora.meequs.com/ja/company/cns
> 取得日時: 2026-09-30T17:35:43.259Z

## 会社概要

シイエヌエスは東京都品川区に本社を置く、1985年設立のIT サービス・SIの会社です。連結の従業員は258人。東証グロースに上場しています。

| 項目 | 内容 |
| --- | ---: |
| 正式社名 | 株式会社シイエヌエス |
| 英文社名 | CNS Co.,Ltd. |
| 証券コード | 4076 |
| 株価 | Yahoo!ファイナンスで見る (https://finance.yahoo.co.jp/quote/4076.T) |
| 上場市場 | 東証グロース |
| 本社所在地 | 東京都品川区上大崎二丁目25番2号 新目黒東急ビル5F |
| 代表者（有報の記載） | 代表取締役社長 関根 政英 |
| 設立 | 1985年7月 |
| 資本金 | 4.8億円 |
| 従業員数（連結） | 258人 |
| 平均年間給与（単体） | 678万円 |
| 決算月 | 5月 |
| 業種（東証） | 情報・通信業 |
| 公式サイト | www.cns.co.jp (https://www.cns.co.jp/) |
| 法人番号 | 9011001034011 |
| EDINET | E36840 |
| 所属業界（Vizora） | IT サービス・SI |

> 会社概要の出典: 有価証券報告書（S100YYRG、2026-08-26 提出）。提出時点の情報

## 業界内の5軸プロフィール

主な業界: IT サービス・SI (2026-05-31)

| 軸 | 業界内パーセンタイル | 比較社数 |
| --- | ---: | ---: |
| 売上成長 | 62.1 | 157 |
| 利益率 | 49.2 | 196 |
| 現金化 | 55.4 | 185 |
| 効率 | 60.5 | 196 |

各軸の順位を個別に示します。値がない軸はデータなしとし、総合点は計算しません。業界順位は投資推奨ではありません。

## 要点（数値から自動生成）

- シイエヌエスの売上高は77.7億円です。
- 売上100円あたり約9円が営業利益として残ります。
- 前期から売上は+11.0%、営業利益は+23.4%。

## 会社の構造

- 事業の売上構成: セグメント売上の内訳は未開示
- 売上 → 純利益: 7774309000円 → 590821000円
- 純利益 → 営業CF: 590821000円 → 579891000円（差額 -10930000円）
- 営業CFの主な使い道: 設備投資 405389000円 / 配当 217947000円 / 自社株買い —
- 現金増減: 59781000円
事業売上の構成比はセグメント売上合計に対する割合です。内部取引を含む場合、会社全体の売上とは一致しません。差額は営業CF − 純利益で、非資金項目や運転資本の影響をまとめています。

## 10 秒で見る主な数字

| 指標 | 値 | 注記 |
| --- | ---: | ---: |
| 売上高 | 77.7億円 |  |
| 営業利益 | 6.9億円 | 利益率 8.8% |
| 純利益 | 5.9億円 | 利益率 7.6% |
| フリーCF | 1.7億円 |  |
| 従業員数（連結） | 258人 |  |
| 1株当たり利益 | 181.92円 |  |
| 1株当たり純資産 | 1347.02円 |  |
| 自己資本比率 | 74.0% |  |
| 発行済株式数 | 2,906,000株 |  |
| 株主数 | 1,083人 |  |
| 平均年間給与（単体） | 678万円 | 提出会社の開示値 |
| 現金比率 | 51.7% | 現金 ÷ 売上 38.9% |
| 対業界利益率中央値 | -0.1 pt | IT サービス・SI |
| ROE | 14.3% | 開示値から計算 |
| ROA | 10.6% | 開示値から計算 |

## 数字で見ると

- 2026年5月期、現金は総資産の52％
- 2026年5月期、従業員-3％・営業利益+23％

## 5年で何が変わった

| 指標 | 2021年5月期 | 2026年5月期 | 増減率 |
| --- | ---: | ---: | ---: |
| 売上高 | 4841026000円 | 7774309000円 | +60.6% |
| 営業利益 | 458240000円 | 685445000円 | +49.6% |
| 営業利益率 | 9.5% | 8.8% | -0.6 pt |
| 従業員数 | 190 人 | 258 人 | +35.8% |
| 現金及び現金同等物 | 1417055000円 | 3026058000円 | +113.5% |

### 事業売上の構成変化

比較期間: 2021年5月期 → 2026年5月期。同じ事業キーを接続し、構成比の増減分は新設・再編として表示。構成比は事業売上合計に対する値。

## 損益計算書（2026年5月期, 連結, 日本基準）

| 項目 | 金額（百万円） | 売上比 | 出典 |
| --- | ---: | ---: | ---: |
| 売上高 | 7,774 | 100.0% | S100YYRG |
| 売上原価 | 5,871 | 75.5% | S100YYRG |
| 売上総利益 | 1,903 | 24.5% | S100YYRG |
| 販管費 | 1,218 | 15.7% | S100YYRG |
| 営業利益 | 685 | 8.8% | S100YYRG |
| 経常利益 | 726 | 9.3% | S100YYRG |
| 税引前利益 | 772 | 9.9% | S100YYRG |
| 法人税等 | 181 | 2.3% | S100YYRG |
| 当期純利益 | 591 | 7.6% | S100YYRG |
| 親会社株主に帰属する純利益 | 591 | 7.6% | S100YYRG |

## 100円モデル（2026年5月期）

| 内訳 | 円 |
| --- | ---: |
| 売上原価 | 75 |
| 販管費 | 16 |
| 営業利益 | 9 |
| （参考）純利益 | 8 |

### 利益率の流れ

粗利率 24.5% → 営業利益率 8.8% → 純利益率 7.6%
開示値から計算（DERIVED）。

## 増収増益などの型

判定: 増収増益
売上の成長率: +11.0%; 本業利益の成長率: +23.4%
成長の質: margin-expansion
営業レバレッジ（本業利益の成長率 ÷ 売上成長率）: 2.13×
比較可能な連結年次決算の開示値から計算。

## 前年比較（2025年5月期 → 2026年5月期、百万円）

| 指標 | 前期 | 当期 | 増減 | 増減率 |
| --- | ---: | ---: | ---: | ---: |
| 売上高 | 7,005 | 7,774 | 769 | +11.0% |
| 売上総利益 | 1,707 | 1,903 | 197 | +11.5% |
| 営業利益 | 555 | 685 | 130 | +23.4% |
| 親会社株主に帰属する純利益 | 427 | 591 | 163 | +38.3% |
| 営業キャッシュフロー | 444 | 580 | 136 | +30.7% |
| フリーキャッシュフロー | 420 | 175 | -246 | -58.5% |

## 推移（百万円）

| 決算期 | 売上高 | 営業利益 | 営業利益率 | 純利益 | 営業CF | FCF | 出典 |
| --- | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: |
| 2020年5月期 | 4,578 | 437 | 9.6% | 325 | 646 | 628 | S100MD32 |
| 2021年5月期 | 4,841 | 458 | 9.5% | 337 | 183 | 125 | S100P3L0 |
| 2022年5月期 | 5,419 | 533 | 9.8% | 409 | 461 | 443 | S100RRJG |
| 2023年5月期 | 5,989 | 559 | 9.3% | 433 | 353 | 294 | S100UAM9 |
| 2024年5月期 | 6,657 | 620 | 9.3% | 461 | 565 | 554 | S100WLIX |
| 2025年5月期 | 7,005 | 555 | 7.9% | 427 | 444 | 420 | S100YYRG |
| 2026年5月期 | 7,774 | 685 | 8.8% | 591 | 580 | 175 | S100YYRG |

## 人と生産性（2026年5月期, 連結, 日本基準）

| 指標 | 値 |
| --- | ---: |
| 1人あたり売上（連結） | 3,013万円 |
| 1人あたり営業利益（連結） | 266万円 |
| 1人あたり純利益（連結） | 229万円 |

従業員数・売上・利益は連結。平均年間給与は別に提出会社単体で開示されます。数値は開示値から計算（DERIVED）。

| 推移 | 2022年5月期 | 2023年5月期 | 2024年5月期 | 2025年5月期 | 2026年5月期 |
| --- | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: |
| 従業員数（連結） | 210 | 242 | 255 | 265 | 258 |
| 平均年間給与（提出会社・単体） | 635万円 | 625万円 | 639万円 | 684万円 | 678万円 |
| 平均年齢（単体） | 32.7歳 | 32.7歳 | 32.6歳 | 32.7歳 | 33.8歳 |
| 平均勤続年数（単体） | 6.0年 | 6.0年 | 6.0年 | 6.0年 | 7.0年 |

前期比: 従業員数（連結） -2.6% · 売上（連結） +11.0%

## 地域別の売上

地域別の売上は開示されていません。

## キャッシュフロー（2026年5月期, 連結, 日本基準）

| 項目 | 金額（百万円） | 売上比 | 出典 |
| --- | ---: | ---: | ---: |
| 営業キャッシュフロー | 580 | 7.5% | S100YYRG |
| 設備投資 | 405 | 5.2% | S100YYRG |
| フリーキャッシュフロー | 175 | 2.2% | 算出 |
| 投資キャッシュフロー | -299 | -3.9% | S100YYRG |
| 財務キャッシュフロー | -221 | -2.8% | S100YYRG |
| 配当金の支払 | 218 | 2.8% | S100YYRG |
| 現金の増減 | 60 | 0.8% | S100YYRG |
| 現金及び現金同等物 | 3,026 | 38.9% | S100YYRG |

## 貸借対照表

各期末時点の開示値。算出項目は出典欄に「算出」と表示します。リース負債は有利子負債に含めていません。

| 指標 | 2022年5月期 | 2023年5月期 | 2024年5月期 | 2025年5月期 | 2026年5月期 | 出典 |
| --- | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: |
| 現金及び現金同等物 | 2,489 | 2,583 | 2,934 | 2,966 | 3,026 | S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 総資産 | 4,152 | 4,547 | 4,934 | 5,260 | 5,857 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 純資産 | 3,039 | 3,341 | 3,672 | 3,959 | 4,332 | S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 資本金 | 479 | 479 | 479 | 479 | 479 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 棚卸資産 | 5 | 15 | 4 | 15 | 6 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 有形固定資産 | 71 | 72 | 65 | 50 | 429 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 無形固定資産（のれんを除く） | 36 | 80 | 49 | 39 | 25 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 投資有価証券 | 5 | 5 | 5 | 5 | 3 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 流動資産 | 3,629 | 3,951 | 4,349 | 4,506 | 4,796 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 流動負債 | 724 | 795 | 834 | 862 | 1,074 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 負債合計 | 1,113 | 1,206 | 1,262 | 1,300 | 1,524 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 親会社株主持分 | 3,039 | 3,341 | 3,672 | 3,959 | 4,332 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 利益剰余金 | 2,125 | 2,428 | 2,758 | 3,046 | 3,419 | S100RRJG, S100UAM9, S100WLIX, S100YYRG |
| 自己株式 | — | — | — | -0 | -0 | S100YYRG |

### 資産と資金調達の構成

| 資産 | 構成比 | 出典 |
| --- | ---: | ---: |
| 現金 | 52% | S100YYRG |
| 棚卸資産 | 0% | S100YYRG |
| 有形固定資産 | 7% | S100YYRG |
| 無形固定資産・のれん | 0% | S100YYRG |
| 投資有価証券 | 0% | S100YYRG |
| その他資産 | 41% | S100YYRG |

| 資金調達元 | 構成比 | 出典 |
| --- | ---: | ---: |
| その他負債 | 26% | S100YYRG |
| 純資産 | 74% | S100YYRG |

### 貸借対照表の推移

| 指標 | 2022年5月期 | 2023年5月期 | 2024年5月期 | 2025年5月期 | 2026年5月期 |
| --- | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: |
| 総資産 | 4,152 | 4,547 | 4,934 | 5,260 | 5,857 |
| 純資産 | 3,039 | 3,341 | 3,672 | 3,959 | 4,332 |
| 有利子負債 | — | — | — | — | — |
| 現金 | 2,489 | 2,583 | 2,934 | 2,966 | 3,026 |

## 資産の重さとのれん

比率は開示値から計算。のれんは単独で開示された場合だけ使用し、無形資産とのれんの合算値から推定しません。

| 指標 | 値 | 出典 |
| --- | ---: | ---: |
| 資産の重さ（有形固定資産 ÷ 売上高） | 5.5% | S100YYRG |
| 有形固定資産 ÷ 総資産 | 7.3% | S100YYRG |
| のれん ÷ 親会社株主持分 | — | —, S100YYRG |

### 現金の質

ネットキャッシュは現金 − 有利子負債。ネットデット比率は（有利子負債 − 現金）÷ 正の営業CF。有利子負債の構成項目が欠ける場合は省略します。その他の比率は開示値から計算（DERIVED）。

| 指標 | 値 |
| --- | ---: |
| 現金比率（現金 ÷ 総資産） | 51.7% |
| 現金 ÷ 売上高 | 38.9% |
| ネットキャッシュ（現金 − 有利子負債） | — |
| ネットデット ÷ 営業CF | — |
| 現金化率（営業CF ÷ 営業利益） | 84.6% |
| 利益と現金の差 | -11 百万円 (純利益比 -1.8%) |
| 株主還元率（配当＋自社株買い）/ 純利益 | — |
| 株主還元率（配当＋自社株買い）/ FCF | — |
| 配当と自社株買いの原資 — 配当 / 純利益 | 36.9% |
| 配当と自社株買いの原資 — 配当 / FCF | 124.9% |
| CapEx 強度（設備投資 ÷ 売上） | 5.2% |
| 投資CFの営業CFに対する比率 | 51.6% |

## ROA・ROE

ROE は純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジに分解。財務レバレッジでも上昇するため、高さだけで会社の状態を評価できません。前期がない場合は期末残高、親会社株主持分が無い場合は純資産で近似します。

| 決算期 | 純利益率 | 総資産回転率 | ROA | 財務レバレッジ | ROE | 出典 |
| --- | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: | ---: |
| 2022 | 7.6% | 1.31× | 9.9% | 1.37× | 13.5% | S100RRJG |
| 2023 | 7.2% | 1.38× | 10.0% | 1.36× | 13.6% | S100UAM9 |
| 2024 | 6.9% | 1.40× | 9.7% | 1.35× | 13.2% | S100WLIX |
| 2025 | 6.1% | 1.37× | 8.4% | 1.34× | 11.2% | S100YYRG |
| 2026 | 7.6% | 1.40× | 10.6% | 1.34× | 14.3% | S100YYRG |

## 資本関係

| 相手 | 関係 | 比率 | 時点 |
| --- | ---: | ---: | ---: |
| Ｎ＆ＫＴ株式会社 | 大株主 | 20.6% | 2026-05-31 |
| 富山 広己 | 大株主 | 13.9% | 2026-05-31 |
| 関根 政英 | 大株主 | 6.1% | 2026-05-31 |
| シイエヌエス従業員持株会 | 大株主 | 4.6% | 2026-05-31 |
| 小野間 治彦 | 大株主 | 3.9% | 2026-05-31 |
| 楠見 慶太 | 大株主 | 3.9% | 2026-05-31 |
| 生活協同組合コープさっぽろ | 大株主 | 3.4% | 2026-05-31 |
| 株式会社ＮＴＴデータグループ | 大株主 | 3.4% | 2026-05-31 |
| 戸田 忠志 | 大株主 | 1.9% | 2026-05-31 |
| 種田 政行 | 大株主 | 1.8% | 2026-05-31 |

## 出典

| 書類 | ID | 公表日 | URL |
| --- | ---: | ---: | ---: |
| 有価証券報告書－第41期(2025/06/01－2026/05/31) | S100YYRG | 2026-08-26 | https://disclosure2.edinet-fsa.go.jp/WZEK0040.aspx?S100YYRG,, |
| 有価証券報告書－第40期(2024/06/01－2025/05/31) | S100WLIX | 2025-08-27 | https://disclosure2.edinet-fsa.go.jp/WZEK0040.aspx?S100WLIX,, |
| 有価証券報告書－第39期(2023/06/01－2024/05/31) | S100UAM9 | 2024-08-29 | https://disclosure2.edinet-fsa.go.jp/WZEK0040.aspx?S100UAM9,, |
| 有価証券報告書－第38期(2022/06/01－2023/05/31) | S100RRJG | 2023-08-28 | https://disclosure2.edinet-fsa.go.jp/WZEK0040.aspx?S100RRJG,, |
| 有価証券報告書－第37期(令和3年6月1日－令和4年5月31日) | S100P3L0 | 2022-08-29 | https://disclosure2.edinet-fsa.go.jp/WZEK0040.aspx?S100P3L0,, |
| 有価証券報告書－第36期(令和2年6月1日－令和3年5月31日) | S100MD32 | 2021-08-31 | https://disclosure2.edinet-fsa.go.jp/WZEK0040.aspx?S100MD32,, |

## 定義

- 金額の単位は百万円（1 百万円未満は四捨五入）。時点は各表の見出しの決算期
- 営業利益率 = 営業利益 ÷ 売上高。純利益は親会社株主に帰属する当期純利益（無ければ当期純利益）
- フリーキャッシュフロー（FCF）= 営業キャッシュフロー − 設備投資
- 100円モデル = 売上 100 円あたりの内訳（最大剰余法で合計を 100 に丸め）
- セグメント売上は内部取引を含むため、合計が連結売上と一致しないことがある
- 出典列の ID は EDINET の書類管理番号（docID）。「算出」は他の開示値から計算した値
- 数値はすべて開示書類から機械的に抽出したもの。AI の文章は数値を生成しない
- 出典: EDINET（金融庁）に提出された各社の開示書類。数値の抽出・編集・加工、図表と文章の作成は Vizora が行っており、金融庁が作成したものではありません（公共データ利用規約 第1.0版に基づく利用）。